관세 일본어 — 関税率·課税価格·特恵関税
관세는 일본어로 関税(칸제이)입니다. 税番으로 세율이 정해지고 課税価格에 따라 금액이 나옵니다. 従価税·従量税 구분과 협정 관세 용어를 정리했습니다.
관세는 일본어로 関税(칸제이)입니다.
금액이 정해지는 구조가 둘입니다 — 어느 세율이 적용되는지와 얼마에 매기는지입니다.
금액이 정해지는 구조
| 요소 | 일본어 | 읽기 |
|---|---|---|
| 품목 분류 | 税番 | 제이반 |
| 세율 | 関税率 | 칸제이리츠 |
| 과세 대상 금액 | 課税価格 | 카제이 카카쿠 |
税番(제이반)이 HS 코드를 가리키는 일본 실무 호칭입니다. 국제 공통은 앞 6자리이고 일본 수입 신고에는 9자리를 씁니다. 품목이 어느 번호에 들어가는지로 세율이 갈립니다. 다만 국제 공통은 앞 6자리까지이고, 일본 수입 신고에 쓰는 것은 독자 세분을 더한 9자리입니다.
税番は何番でしょうか。 (제이반와 난반데쇼-카) 세번이 몇 번인가요.
세율 매기는 방식
| 일본어 | 읽기 | 기준 |
|---|---|---|
| 従価税 | 주-카제이 | 가격에 비례 |
| 従量税 | 주-료-제이 | 수량·중량에 비례 |
| 混合税 | 콘고-제이 | 둘을 합침 |
従価税가 일반적입니다. 가격의 몇 %로 매깁니다.
従量税는 무게나 개수 기준이라 가격이 싸도 세액이 줄지 않습니다. 농수산물 일부에 적용됩니다.
課税価格 — 얼마에 매기나
| 일본어 | 읽기 | 뜻 |
|---|---|---|
| 課税価格 | 카제이 카카쿠 | 과세 가격 |
| CIF価格 | — | 운임·보험료 포함 가격 |
| 加算要素 | 카산 요-소 | 가산 요소 |
| 控除要素 | 코-조 요-소 | 공제 요소 |
課税価格은 물건 값만이 아닙니다. 운임·보험료 등이 포함되는 구조라, 인코텀즈 조건에 따라 계산이 달라집니다.
구체적인 산정 방법은 税関(제이칸, 세관) 안내와 통관업자 확인으로 받으세요. 이 글에 계산식을 적지 않은 이유입니다.
협정 관세
| 일본어 | 읽기 | 뜻 |
|---|---|---|
| 特恵関税 | 톳케이 칸제이 | 특혜 관세 |
| 協定税率 | 쿄-테이 제이리츠 | 협정 세율 |
| EPA | — | 경제동반자협정 |
| 原産地証明書 | 겐산치 쇼-메이쇼 | 원산지증명서 |
| 原産地規則 | 겐산치 키소쿠 | 원산지 규칙 |
협정 세율을 적용받으려면 원산지를 증명해야 합니다. 증명이 없으면 일반 세율로 갑니다.
다만 증명 방법이 증명서 한 가지가 아닙니다. 협정마다 쓸 수 있는 방식이 정해져 있습니다.
| 방식 | 누가 만드나 |
|---|---|
| 特定原産地証明書 (제3자 증명) | 발급 기관 |
| 自己申告 | 수출자·생산자·수입자 |
| 認定輸出者自己証明 | 정부 인정을 받은 수출자 |
CPTPP·日EU·日英·日米는 제3자 증명서를 아예 쓰지 않습니다 — 자기 신고만 가능합니다. 한국에서 보내는 RCEP은 자기 신고와 인정 수출자를 함께 쓸 수 있습니다.
어느 방식인지는 적용할 협정 기준으로 税関 안내를 확인하세요.
特恵関税の適用は可能でしょうか。 (톳케이 칸제이노 테키요-와 카노-데쇼-카) 특혜 관세 적용이 가능할까요.
협정 종류와 적용 조건은 국가·품목마다 다르고 개정됩니다. 세관 안내로 확인하세요.
관세 외에 붙는 것
| 일본어 | 읽기 | 뜻 |
|---|---|---|
| 消費税 | 쇼-히제이 | 소비세 |
| 地方消費税 | 치호- 쇼-히제이 | 지방소비세 |
| 内国消費税 | 나이코쿠 쇼-히제이 | 내국소비세 |
| 延滞税 | 엔타이제이 | 연체세 |
수입 시에는 관세와 소비세가 함께 부과됩니다. 「関税だけ」로 계산하면 금액이 어긋납니다.
関税と消費税の合計をお教えいただけますか。 (칸제이토 쇼-히제이노 고-케이오 오오시에 이타다케마스카) 관세와 소비세 합계를 알려주실 수 있을까요.
납부와 감면
| 일본어 | 읽기 | 뜻 |
|---|---|---|
| 納付 | 노-후 | 납부 |
| 延納 | 엔노- | 납부 유예 |
| 減免 | 겐멘 | 감면 |
| 免税 | 멘제이 | 면세 |
| 還付 | 칸푸 | 환급 |
還付(칸푸)는 과오납한 세금을 돌려받는 것입니다. 「還付申請」으로 신청합니다.
감면·면세 요건은 품목과 용도에 따라 정해져 있고 개정됩니다. 적용 가능한지는 세관이나 통관업자에게 확인하세요.
자주 묻는 질문
Q. 관세를 일본어로 뭐라고 하나요?
関税(칸제이)입니다. 세율은 関税率(칸제이리츠)입니다.
Q. 税番이 뭔가요?
HS 코드를 가리키는 일본 실무 호칭입니다. 품목이 어느 번호에 들어가는지로 세율이 갈립니다.
Q. 従価税와 従量税의 차이는?
従価税는 가격에 비례하고, 従量税는 수량·중량에 비례합니다. 従量税는 가격이 싸도 세액이 줄지 않습니다.
Q. 課税価格이 물건 값인가요?
아닙니다. 운임·보험료 등이 포함되는 구조라 인코텀즈 조건에 따라 달라집니다. 산정 방법은 세관 안내로 확인하세요.
Q. 특혜 관세를 받으려면 뭐가 필요한가요?
原産地証明書(원산지증명서)가 필요합니다. 서류가 없으면 일반 세율로 갑니다.
Q. 관세만 내면 되나요?
수입 시에는 소비세도 함께 부과됩니다. 「関税だけ」로 계산하면 금액이 어긋납니다.
정리
| 항목 | 한 줄 |
|---|---|
| 관세 | 関税 / 세율은 関税率 |
| 품목 분류 | 税番 = HS 코드 |
| 세율 방식 | 従価税(가격) / 従量税(수량·중량) |
| 과세 금액 | 課税価格 — 물건 값만이 아님 |
| 협정 세율 | 원산지 증명 필요 — 증명서 / 자기 신고 / 인정 수출자 (협정별) |
| 함께 부과 | 소비세 |
| 수치 확인 | 세관·통관업자 |
세관 절차는 통관 일본어에, 원산지증명서는 원산지 일본어에, 거래 조건은 수출입 일본어 용어 정리에 있습니다.
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